Ngày 24/12, Toà án Nhân dân (TAND) cấp cao tại Hà Nội mở phiên tòa xét xử phúc thẩm vụ án Trốn thuế, đối với 2 bị cáo Nguyễn Văn Xiển và Trần Ngọc Mai Liên.
Tại thời điểm phạm tội, bị cáo Xiển giữ chức Giám đốc Công ty cổ phần thực phẩm Bình Minh (Công ty Bình Minh, trụ sở ở TP Hải Phòng) và bị cáo Liên (con dâu của bị cáo Xiển) giữ chức Phó trưởng phòng Kế toán của công ty này.
Phiên tòa trên được mở vì Viện Kiểm sát Nhân dân (VKSND) cấp cao tại Hà Nội kháng nghị phúc thẩm bản án sơ thẩm của TAND TP Hải Phòng.
Trong phiên xử hôm nay, đại diện VKSND cấp cao tại Hà Nội giữ nguyên quan điểm nội dung kháng nghị và cho rằng cần hủy bản án sơ thẩm số 232 của TAND TP Hải Phòng để điều tra lại.
Theo đó, đại diện VKS nêu lại nội dung kháng nghị tại phiên tòa như sau: Bị cáo Nguyễn Văn Xiển đã ký thông báo yêu cầu các nhà phân phối hàng hóa của công ty chuyển một phần tiền vào tài khoản của công ty, một phần vào tài khoản cá nhân bị cáo Trần Ngọc Mai Liên.
Hình ảnh phiên toà.
Theo hồ sơ vụ án, từ tháng 6/2017 đến tháng 12/2018, các nhà phân phối đã chuyển một phần tiền vào tài khoản công ty và một phần tiền vào tài khoản cá nhân của bị cáo Liên. Số tiền các nhà phân phối chuyển vào tài khoản Trần Ngọc Mai Liên hơn 18,6 tỷ đồng. Sau đó, Liên chỉ nộp về công ty hơn 6,5 tỷ đồng, số tiền còn lại (hơn 12 tỷ đồng), bị cáo để ngoài sổ sách kế toán và chi tiêu hết theo chỉ đạo của bố chồng là bị cáo Xiển.
Kết luận giám định của Cục Thuế TP Hải Phòng xác định, số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng để ngoài sổ sách kế toán trên của công ty phải truy nộp là hơn 3,6 tỷ đồng. Với hành vi trên, VKSND TP Hải Phòng đã truy tố bị cáo Nguyễn Văn Xiển và Trần Ngọc Mai Liên về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, với khung hình phạt từ 10 đến 20 năm tù.
Tuy nhiên, bản án hình sự sơ thẩm, TAND TP Hải Phòng tuyên bị cáo Nguyễn Văn Xiển 18 tháng tù và Trần Ngọc Mai Liên 12 tháng tù cho hưởng án treo, cùng về tội Trốn thuế.
Ngay sau khi xét xử sơ thẩm, VKSND cấp cao tại Hà Nội đã ký quyết định kháng nghị phúc thẩm đối với bản án sơ thẩm của TAND TP Hải Phòng với lý do cấp sơ thẩm bỏ lọt hành vi phạm tội Tham ô tài sản của bị cáo Nguyễn Văn Xiển và Trần Ngọc Mai Liên.
Kháng nghị của cơ quan công tố đánh giá, các bị cáo đã dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt hơn 12 tỷ đồng của công ty. Số tiền chiếm đoạt trên, các bị cáo đã chuyển vào tài khoản cá nhân Nguyễn Thành Trung (con trai bị cáo Xiển, anh chồng bị cáo Liên) hơn 6,6 tỷ đồng; trả tiền mua nhà của vợ chồng bị cáo Liên hơn 733 triệu đồng; chuyển cho bà Trần Thị Điểm (vợ bị cáo Xiển) 1 tỷ đồng và sử dụng vào một số việc cá nhân khác... chưa được thu hồi trả lại doanh nghiệp.
Tại phiên tòa hôm nay, bị cáo Xiển thừa nhận đã chỉ đạo con dâu bỏ ngoài sổ sách kế toán hơn 12 tỷ đồng. Còn bị cáo Liên khai làm theo chỉ đạo của bố chồng. Số tiền để ngoài sổ sách được bị cáo Xiển khai nhận là để thuận tiện cho việc rút tiền ra chi trả cho các nhà phân phối, trả nợ cá nhân.
Cũng tại phiên tòa, hội đồng xét xử hỏi các bị cáo về số tiền hơn 12 tỷ đồng để ngoài sổ sách kế toán mà các nhà phân phối chuyển về tài khoản cá nhân bị cáo Liên đã được cơ quan điều tra bóc tách doanh thu, lợi nhuận chưa. Bị cáo Xiển nói không nhớ và cũng chưa được cơ quan điều tra hỏi nội dung này. Còn bị cáo Liên trả lời không biết, chỉ làm theo lệnh giám đốc, còn nếu phải bóc tách thì kế toán trưởng mới rõ.
Trình bày tại toà, luật sư bảo vệ cho bị cáo Xiển đề nghị hội đồng xét xử bác kháng nghị của VKSND cấp cao tại Hà Nội, giữ nguyên bản án sơ thẩm mà TAND TP Hải Phòng đã tuyên trước đó.
Sau khi nghe các bên trình bày, xét hỏi, hội đồng xét xử đã nghị án.
Theo đó, TAND cấp cao tại Hà Nội chấp nhận kháng nghị của VKSND cấp cao tại Hà Nội, tuyên hủy bản án sơ thẩm số 232 của TAND TP Hải Phòng để điều tra lại vụ án.
"Hội đồng xét xử trả hồ sơ để cơ quan tố tụng TP Hải Phòng điều tra lại. Tội danh của các bị cáo thay đổi như thế nào sẽ phụ thuộc vào kết quả điều tra lại của cơ quan tố tụng", chủ tọa phiên tòa giải thích thêm cho các bị cáo.
Bình luận